Уплата НДС при получении аванса

Comments

• buh90,  приветствую!
  Вычет НДС по предоплате
  Дт 68.02  Кт76.АВ на сумму НДС с полученного аванса
• Oleg Starkov, по проводкам ок. У меня еще там куча вопросов?
• Цитата: У меня еще там куча вопросов?

  по правилам форума 1 вопрос = 1 тема
• Добрый день!
  buh90, поясните, пожалуйста, Вас интересовали проводки? Потому что в Вашем тексте я такого вопроса не нашла.
• Мария Ларичева, в том то и дело, что нет
• Цитата: Мария Ларичева, в том то и дело, что нет

  В таком случае, эту тему я оставляю открытой, чтобы Вам смогли ответить именно на Ваш вопрос. Ответы даются в течение трёх рабочих дней.
  
  Oleg Starkov, мы ценим Ваше желание помогать коллегам на нашем форуме. Однако вынуждена обратиться к Вам с просьбой: чтобы не возникало подобных недоразумений (когда Вы отвечаете на вопрос, который автор не задавал), в будущем отвечайте, пожалуйста, только на вопрос, сформулированный автором темы. Спасибо за понимание.
• Oleg Starkov, вы видимо не поняли мой вопрос. Я про проводки не спрашивала
  
  Мария Ларичева, спасибо
• Цитата: Ситуация следующая: договор на оказание услуг у нас на 500 т.р, клиент заплатил аванс в 3 квартале 210 т.р,мы сделали счет фактуру на аванс и заплатили ндс 32033.00 .в 4 квартале они оплатили оставшуюся сумму 290 т.р я сделала акт на 500 т.р и счет фактуру на 500 т.р.Сейчас делаю декларацию по ндс,у меня  в декларации фигурируется ндс с 500 т.р  ,а именно 76272.00. Как платить налоги, ведь мы уже за часть заплатили, а он на всю сумму сформировал?или мне нужно заплатит остаток 44239? В декларации правильно у меня сформировалось?

  Добрый день!
  Вам нужно НДС с аванса 32033 руб. восстановить, т.е. отразить с строке 170 Декларации:
  

  Цитата: VI. Порядок заполнения раздела 3декларации "Расчет суммы налога, подлежащей уплате38.13.В графе 3 по строке 170 продавцом отражаются суммы налога, исчисленные с сумм оплаты, частичной оплаты, полученной в счет предстоящих поставок товаров (работ, услуг), предстоящей передачи имущественных прав, и отраженные в строке 070, принимаемые к вычету с даты отгрузки соответствующих товаров (выполнения работ, оказания услуг) в соответствии с пунктом 6 статьи 172 Кодекса; для реорганизованной (реорганизуемой) организации - после перевода долга на правопреемника (правопреемников) в соответствии с пунктом 1 статьи 162.1 Кодекса.В графе 3 по строке 170 также отражаются суммы налога, принимаемые к вычету у правопреемника, исчисленные и уплаченные правопреемником с сумм авансовых или иных платежей, предусмотренных пунктом 2 статьи 162.1 Кодекса, а также указанных в пункте 3 статьи 162.1 Кодекса, после даты реализации соответствующих товаров (работ, услуг).

  Т.е. НДС с отгрузки 76272 руб. отразите в строке 010 раздела 3 Декларации, а восстановленный НДС в строке 170 этого же раздела в сумме 32033. Фактически получается 76272-32033=44239 руб. к уплате.
• buh90, В книге продаж при авансе полученном ставите код 02 на авансовую счет фактуру.В Декларации по НДС  за 3кв. указываете этот НДС в строке 070 разд.3.В 4кв.  на счет фактуру на 500 тр ставите код 01 в книге продаж,а в книге покупок под кодом 22 регистрируете счет фактуру на аванс.В декларации по НДС сумму аванса ставите в строку 170.
• У меня как выяснилось, ситуация в следующем в книге покупок не отражается аванс. Связалась я с тех поддержкой контура бухгалтерии ( программа где мы ведём бухгалтерию). Мне ответили :Добрый день! Чтобы в Контур.Бухгалтерии все отразить верно, нужно создать один счет на 500 000 рублей, к нему привязать платежку на 210 000 рублей с авансовым счетом-фактура и привязать оставшуюся платежку на 290 000 рублей. Затем к этому счету нужно привязать акт на 500 000 рублей со счетом-фактура. После этого, в книге покупок у вас появится компенсирующая запись на сумму НДС 32 033 рублей. Итого вам нужно будет заплатить оставшуюся сумму налога НДС в размере 44 239 рублей и декларация по НДС сформируется корректная. теперь не знаю совсем что делать?! Чтоб корректно все сделать, нужно документы переделывать, заказчик точно не согласится...
• Цитата: Чтоб корректно все сделать, нужно документы переделывать, заказчик точно не согласится...

  Зачем переделывать? Как я поняла, нужно сделать счет на оплату на 500 тыс. (дополнительно), а остальные все документы те же и остаются. Перепроведите документы после создания счет и привязки документов и посмотрите, как встанет.
• Главбух 2003, спасибо) но мы с тех. поддержкой нашли решение. Нужно было отвязать все документы от платежек и счетов, тогда все схлопнется)