Здравствуйте!
Цитата: Добрый день! Помогите, пожалуйста, разобраться с нд по УСН.ИП на усн доходы, без наемных работников.раздел 2.1.1.:стр 110 - 62 170 рстр 111 - 152 440 рстр 112 - 338 920 рстр 113 - 598 285 рНалоговая ставка 4% весь годстроки 130 - 2 487строка 131 - 6 098строка 132 - 13 557строка 133 - 23 931В 2021 году ИП упатил в ПФР и ОМС: 1 квартал 21 года - 8786 руб, 4 кв 21 года- 40 874руб.В НД Стр 140 - 2487 руб, и строка 143 - 21 444 руб.Или строки 130-133 уже должны быть за минусом уплаченных страховых взносов?
Вам в помощь
Цитата: 5.11. По строкам 140 - 143 указывается нарастающим итогом сумма страховых взносов, расходов по выплате работникам пособий по временной нетрудоспособности и платежей (взносов) по договорам добровольного личного страхования, предусмотренных пунктом 3.1 статьи 346.21 Кодекса, уменьшающая сумму налога (авансовых платежей по налогу), исчисленную за налоговый (отчетный) период.В случае если по строке 102 указан код "2", по строкам 140 - 143 указывается сумма уплаченных страховых взносов на обязательное пенсионное страхование и на обязательное медицинское страхование в размере, определенном в соответствии с пунктом 1 статьи 430 Кодекса, уменьшающая сумму налога (авансовых платежей по налогу).При этом сумма страховых взносов, уплаченных в налоговом (отчетном) периоде и относящихся к данному налоговому периоду, указываемая по строкам 140 - 143, не должна быть больше суммы исчисленного налога (авансовых платежей по налогу), указанной по строкам 130 - 133.
Обратите внимание на выделенный текст.
Значение строк 140-143 по страховым взносам не может превышать значение строк по налогу, которые этим взносы уменьшают.
В вашем случае:
стр. 140 - 2487
стр. 141 - 6098
стр. 142 - 8786
стр. 143 - 23931
Стр. 130-133 - исчисленный налог без уменьшения на взносы.
Раздел 1.1
стр. 070 -4771
стр. 110 - 4771